Amennyiben az átszervezés során szolgálati- illetve munkaviszonyában változás következik be, a nyugdíjpénztári tagságával kapcsolatos teendőiről a következőkben tájékoztatjuk.

A magánnyugíjpénztári tag teendői szolgálati nyugállományba helyezés, illetve munkaviszony változása esetén

* Azok a 120 hónapot meg nem haladó – különböző pénztárakban eltöltött és
összeszámított –tagsági jogviszonnyal rendelkező pénztártagok, akik – a 23.§ (1) bekezdés d) pontjában meghatározott eset kivételével- (rokkantsági nyugdíjra jogosulttá válásával) nyugdíjszolgáltatásra szereznek jogosultságot, 2012. december 31.-éig kezdeményezhetik a társadalombiztosítási rendszerbe való visszalépést.
A visszalépésre abban az esetben van lehetőség, ha a magánnyugdíjpénztár tájékoztatása szerint a pénztártag részére megállapítható, a 27.§ (2) bekezdés a) pontjában foglalt járadéktípusnak (életjáradék) megfelelően számított magán-nyugdíjpénztári járadékszolgáltatás várható összege nem éri el a pénztártag Tny. 12. § (7) bekezdése szerinti (75%.-ban megállapított) nyugellátásának 25%-át.

* Kivonat a magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló -1997. évi LXXXII. törvényből  (123.§ (6) bekezdés)

A VISSZALÉPÉS JOGOSULTSÁGÁT MINDEN ESETBEN A NYUGDÍJPÉNZTÁR ÁLLAPÍTJA MEG!


Szolgálati nyugdíjba helyezés esetén az eljárás szabályai:

1.  A társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe történő visszalépési szándékáról a pénztártagnak a társadalombiztosítási nyugdíjigény benyújtásával egyidejűleg írásban nyilatkozni kell a nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv részére.

2.  A nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv a benyújtást követően írásban értesíti az érintett magánnyugdíjpénztárat a pénztártag visszalépési szándékának bejelentéséről és a nyugdíj megállapításának kezdő időpontjáról (ez lesz majd a tagsági jogviszony vége), valamint a megállapítást követően a társadalombiztosítási nyugellátás összegének a Tny. 12. § (7) bekezdése alapján számított (75 %-ban megállapított) összegéről.

3.  A nyugdíjbiztosítási igazgatási szervnek a társadalombiztosítási nyugellátás összegéről szóló értesítését követően a magánnyugdíjpénztár haladéktalanul, kiszámítja a pénztártag egyéni számlakövetelése alapján a várható életjáradék összegét, megvizsgálja a visszalépés feltételeit, és az arról írásban ad ki igazolást a pénztártag részére.

4.  Visszalépés csak a pénztár tájékoztatása illetve igazolása alapján lehetséges.
A nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv részére tett szándéknyilatkozat nem elég!

5.  Amennyiben a pénztártag a visszalépésről dönt, a pénztárhoz kell benyújtsa a visszalépési kérelmét, melyet az haladéktalanul továbbít a visszalépés jogszabályi feltételei meglétének igazolásával együtt a nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv részére. A visszalépési kérelemben a tagnak nyilatkozni kell a tagdíj kiegészítés sorsáról is.

6.  A visszalépési kérelem a nyugdíjigény elbírálása tárgyában hozott első fokú
határozat kézhezvételét követő legfeljebb 30 napon belül nyújtható be.

7.  A társadalombiztosítási nyugellátás összegének - a Tny. 12. §-a (6) bekezdésén alapuló (100 %) megállapításáról a nyugdíjbiztosítási szerv értesíti a magánnyugdíjpénztárat.

8.  A magánnyugdíjpénztár a pénztártag egyéni számláján nyilvántartott, a tagsági jogviszony megszűnése napját (nyugdíjazás kezdete) magában foglaló negyedév fordulónapi követelésének a tagdíj kiegészítéssel csökkentett összegét a Nyugdíjbiztosítási Alap részére köteles átutalni a fordulónapot követő 50 napon belül, illetve amennyiben erre nincs lehetőség, a nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv értesítése alapján az értesítést követő 15 napon belül. Csak ezt követően van lehetősége a Pénztárnak a tagdíj kiegészítés összegének átutalására a tag önkéntes nyugdíjpénztári számlájára, vagy adóköteles kifizetésére.

A ”HONVÉD” Nyugdíjpénztár természetesen a hozzá küldött visszalépési szándékról, szóló nyilatkozatokról értesíti a nyugdíjmegállapítót, mivel lehet, hogy a tag a megállapító felé nem nyilatkozott. Megküldi a tag levelének a másolatát és kéri, hogy a 75 %-ban megállapított nyugdíj összegéről, illetve a nyugdíj megállapítás kezdő időpontjáról értesítsék Pénztárunkat.
A Pénztár a tagnak tájékoztató levelet küld a további teendőket illetően.


Munkaviszony megszűnésekor:
Természetesen a tagsági viszony ez esetben nem szűnik meg!

1.  Amennyiben járulékköteles jövedelemmel rendelkezik, úgy ha van új foglalkoztatója, annak törvényi kötelezettsége a pénztártagtól levont magánnyugdíjpénztári tagdíj bevallása, illetve befizetése a nyugdíjpénztár felé.

2.  Új munkaviszony létesítésekor a foglalkoztató köteles nyilatkoztatni a dolgozót a magánnyugdíjpénztári tagságáról, de ezt a tagnak is jelezni kell.

3.  Nagyon fontos, hogy pénztártagnak a munkaviszony megszűnéséről, illetve az új munkáltató adatairól – adatszolgáltatási kötelezettsége lévén – a „Munkáltató változás bejelentése” nyomtatvány kitöltésével és megküldésével értesítenie kell a magánnyugdíjpénztárt.

4.  Munkanélküli ellátás esetén a megyei munkaügyi központ látja el a munkáltatói feladatokat.

5.  Ha a magánnyugdíjpénztári tagnak nincs járulékköteles jövedelme, akkor lehetősége van arra, hogy a nyugellátásra jogosító szolgálati idő és a nyugdíjalapot képező jövedelem szerzése céljából – a magánnyugdíjpénztár tagja a tagdíj mértékével csökkentett – 26,5 %-os mértékű nyugdíj-biztosítási járulék fizetésének vállalása mellett megállapodást köthet a területileg illetékes Nyugdíjbiztosító Igazgatósággal (pl.: házastárs tartós külföldi szolgálatteljesítése, fizetés nélküli szabadságon lévők, stb.).

6.    Amennyiben nincs járulékköteles jövedelme a tagnak és nem él a Tb-vel történő megállapodás lehetőségével, úgy erről a magánnyugdíjpénztár felé írásban nyilatkoznia kell.

A magánnyugdíjpénztár majdani szolgáltatása tőkefedezeti elven működik, tehát a befizetett tagdíjak és annak hozamai képezik a majdani szolgáltatás alapját.



Az önkéntes nyugdíjpénztári tag teendői szolgálati nyugállományba helyezéskor, illetve a munkaviszony változása esetén

Szolgálati nyugállományba helyezéskor:

 A nyugdíjmegállapító határozat kézhezvétele után a tag egyéni számlájához bármikor (átfutási időt követően) hozzáférhet!

1.    A tagsági viszony fenntartását javasoljuk mindazoknak, akik a nyugállományba helyezést követően is rendelkezni fognak adóköteles jövedelemmel.
Így egyéni fizetőként, továbbra is lehetőségük nyílik a 30%-os kedvezmény igénybevételére, azonban 2006. január 01.-ével ennek összege –az eddigi gyakorlattól eltérően- nem vehető fel készpénzben, hanem azt a következő évi adóbevallás során az adóhatóság, jóváírandó támogatás formájában a tag nyilatkozata alapján, a pénztári számláján jóváírja.
A tagsági jogviszony legalább az alaptagdíj fizetése mellett tartható fent, ami a mindenkori minimálbér 5%-a, ennek mértéke 2008. évben 3450.- Ft/hó.
Döntésének bejelentését az „Igénybejelentés önkéntes nyugdíjpénztári tagság fenntartására” című nyomtatványon teheti meg.

2.    Lehetőség nyílik a nyugdíjpénztár által nyújtott szolgáltatások igénybevételére.
Az „Igénybejelentés önkéntes nyugdíjpénztár által nyújtott nyugdíjszolgáltatásra” nyomtatványhoz csatolni kell a NYUGDÍJMEGÁLLAPÍTÓ HATÁROZAT fénymásolatát. A nyugállományba helyezési parancs ezt nem helyettesíti!
A Nyugdíjpénztár által teljesített szolgáltatás adómentes, ha a szolgáltatást igénybevevő tag tagsági jogviszonya a kifizetést megelőző harmadik adóévben, - jelenleg 2003. év - illetve azt megelőzően keletkezett, vagy a járadék folyósításának első három évében a járadék éves szinten az előző évi összeg 15 százalékánál nagyobb mértékben nem csökken.
Ellenkező esetben a nyugdíjpénztári számlán lévő pénzösszeg egyéb jövedelemként kerül kifizetésre.

3.    A tagsági viszony megszűnését követőn lehetősége van újból belépni a Pénztárunkba, amelyhez a következő nyomtatványok kitöltése szükségesek: ”Önkéntes nyugdíjpénztári belépési nyilatkozat, Rokonsági fok igazolása, Nyugdíjpénztári kedvezményezettet megjelölő adatlap”.
Ez mindazon adóköteles jövedelemmel rendelkező munkavállalóknak előnyös, akik - egy esetleges pályamódosításhoz szükséges tőkeszükséglet miatt - az egyéni számlájukon lévő pénzüket ugyan felvették, de a jövőben is szeretnének e jelentős - a korábbi adókedvezmény helyett - az adóhatóság által biztosított jóváírandó támogatással, mint megtakarítással élni. Az újbóli belépést követető harmadik adóévben nyílik ismételten mód az adómentes pénzfelvételre.

Munkaviszony megszűnésekor:

Ebben az esetben is egyértelműen a tagsági viszony fenntartását ajánljuk, legalább az alaptagdíj (a mindenkori minimálbér 5%-a, 2008. évben 3450.-Ft/hó) megfizetésével!
Ezirányú szándékát az „Igénybejelentés önkéntes nyugdíjpénztári tagság fenntartására” nyomtatvány kitöltésével jelezheti Pénztárunk felé.

Általános tudnivalók

Nem szabad figyelmen kívül hagyni azt a tényt, hogy nemcsak hazánkban, hanem Európában is, egyre jelentősebb problémát okoz a dinamikusan növekvő számú nyugdíjasok társadalombiztosítási nyugellátása.
Ezért könnyen belátható az ilyen típusú - államilag jelentős adókedvezménnyel támogatott - előtakarékossági forma szükségessége.
A nyugdíjpénztári megtakarítás a nyugellátásról, az időskori anyagi biztonságról szól. Ezért – ha csak egy mód van rá – célszerű e gondoskodást saját érdekében folytatni. Várhatóan ennek segítségével garantálható – a fáradságos munkával elért – életszínvonal megtartása.

Az egyéni számlához való hozzáférésre egyébként is csak a várakozási idő - a belépéstől számított 10. év - után van lehetőség az Szja. tv. 28. § (8) szerint fokozatosan csökkenő adóteher mellett.

Mind nyugdíjazáskor, mind munkaviszonya megszűnésekor, új munkahelyre belépve, kérjük, hogy tájékoztassa munkáltatóját pénztártagságáról, mert egyre több munkáltató él a nyugdíj célú megtakarítás támogatásának ilyen lehetőségével.

A hatályos jogszabályi előírások alapján, ha adataiban bármilyen változás következett be, - kiemelt figyelemmel az értesítési címre -, erről 5 munkanapon belül a kitöltött „Személyi adatváltozás bejelentő” (önkéntes illetve magánnyugdíjpénztári tagság esetén) nyomtatvány megküldésével a Pénztárunkat köteles értesíteni!

    A szükséges nyomtatványok a szervezetek humán- és pénzügyi szerveitől, honlapunkról letöltés útján, valamint ügyfélszolgálatunktól szerezhetők be!

    Személyre szabott javaslatainkat az egyén élethelyzetének megfelelően tudjuk megadni, ezért kérjük, hogy amennyiben tájékoztatásunk bármely szempontból további értelmezésre szorul, vagy egyéb kérdése van, úgy feltétlenül hívjon minket, vagy fáradjon be Ügyfélszolgálatunkra.