I. 1. Egyösszegű nyugdíjszolgáltatás
A Pénztár egyösszegű kifizetést teljesít azon tagjai számára, akik nyugdíjszolgáltatásukat egyszerre, egy összegben szeretnék felvenni. A kifizetés elszámolása egy szakaszban történik.

I. 2. Járadékszolgáltatás
A Pénztár pénzügyi járadékot nyújt tagjai számára, havonta előre történő folyósítás keretében.
A járadék futamideje 3-40 év lehet, a legkisebb járadéktag összege jelenleg 3.000,- Ft/hónap.

Határozott idejű járadék

A tag által meghatározott időre szóló járadék, amely az egyéni nyugdíjszámla egyenlege és a tag által választott futamidő (hónap) alapján kerül megállapításra. A járadéktagot a Pénztár minden év novemberében – tekintettel az eltelt időszak hozamaira – felülvizsgálja, módosítja.
Ez a járadéktípus tehát fix futamidejű és a hozamok függvényében évente változó havi összegű.

Határozott vagy fix összegű járadék

A tag által meghatározott összegű járadék, amely az egyéni nyugdíjszámla egyenlege és a lehetséges futamidő (3-40 év) alapján kerül megállapításra. A tag az általa választott induló összeget évente egy alkalommal megváltoztathatja. Ez a járadéktípus tehát fix összegű és – tekintettel az eltelt időszak hozamaira, illetve a tag módosításaira – változó futamidejű.

I. 3. Vegyes (kombinált) nyugdíjszolgáltatás
A tag az egyéni nyugdíjszámláján felhalmozott összeg egy részét (pl. a felét) egy összegben veszi fel, a fennmaradó részt pedig járadék formájában veszi igénybe (a járadékszolgáltatás szabályai szerint). A járadékfolyósítás kezdete az egyösszegű kifizetést követően esedékes, a tag döntése szerint azonnal vagy egy későbbi időponttól kezdődően.

A szolgáltatásokkal kapcsolatos általános tudnivalók:

Feltételek:

• Az Öpt. szerinti nyugdíjkorhatár betöltése. Ez a gyakorlatban a társadalombiztosítási jogszabályok által a tagra vonatkozó öregségi nyugdíjra való jogosultság feltételéül előírt életkor. (Ez általában a 62. életév.)
• A nyugdíjkorhatár betöltésének minősül, ha a tag szolgálati nyugdíjban, korengedményes nyugdíjban, előnyugdíjban, nyugdíj előtti munkanélküli segélyben, bányásznyugdíjban, egyes művészeti tevékenységet folytatók öregségi nyugdíjában, rokkantsági, baleseti rokkantsági nyugdíjban vagy növelt összegű öregségi, munkaképtelenségi járadékban részesül. A nyugdíjkorhatár betöltése után a pénztártag a várakozási idő időtartamától függetlenül jogosulttá válik a nyugdíjszolgáltatásra.
  bővebben>>>

Fentiek alapján tehát a nyugdíjas, és a nyugdíjkorhatárt betöltött, de nem nyugdíjas tag igényelhet nyugdíjszolgáltatást.

Igénylés:

1. A Pénztár által rendszeresített formanyomtatványon, vagy a tag által írt kérelemmel, amely a tag azonosító adatain túl tartalmazza az igényelt szolgáltatástípust, az utalási címet vagy bankszámlaszámot és a tag saját kezű aláírását.
2. Az igénybejelentéshez csatolni kell a nyugdíjszolgáltatásra való jogosultság igazolását:
• nyugdíjmegállapító vagy nyugdíjjogosultságot megállapító határozat, végzés másolata vagy
• a tagra vonatkozó öregségi nyugdíjkorhatár elérését tanúsító dokumentum (illetékes Tb szerv állíthatja ki), vagy betöltött 62. életév igazolása.

Figyelem:

A hivatásos állományúak körében ismert „Nyugállományba helyezési parancs” nem elégséges az igényléshez.

Megjegyzés:

A nyugdíjszolgáltatás folyósításának megkezdése után tagdíj nem fizethető. A nyugdíjszolgáltatás befejeztével a tag tagsági jogviszonya megszűnik.

Adózás:

A nyugdíjszolgáltatás nyugdíjnak minősül és ezért személyi jövedelemadó-mentes, ha a tag tagsági jogviszonya a kifizetést megelőző harmadik adóévben vagy korábban keletkezett, vagy járadékszolgáltatás esetében a járadék folyósításának első három évében a járadék éves szinten az előző évi összeg 15 százalékánál nagyobb mértékben nem csökken. (Egyösszegű kifizetés esetében gyakorlatilag ez azt jelenti, hogy az adómentesség fennáll, ha a tag tagsági jogviszonyának kezdete és a kifizetés napja négy adóévet érint.
Pl. ha a tagság kezdete 2008. december 10., akkor 2011. január 1. után bármikor adómentes a kifizetés.)

Fenti tájékoztatás kivonatos jellegű, a részletes szabályok (eljárási rend, határidők stb.) a Pénztár Szolgáltatási és Elszámolási Szabályzatában, az Öpt. és az Szja tv. vonatkozó rendelkezései közt találhatók.

<